一、工作目标

以推动经济责任全面落实、内部控制全面过硬为目标，进一步强化区管、委管国有企业内部管理、规范权力运行、防范化解重大风险隐患，通过自查揭示企业内控体系存在的漏洞，反映现有内控制度未发挥应有作用、防范化解各类风险不力等问题，促进国资国企提质增效、高质量发展，有效发挥“治已病、防未病”的免疫系统功能，加强与xxxxx审计、xxxxx审计、巡视巡察等的沟通协作，实现监督全覆盖的体系创新和流程再造。

二、监管重点内容

（一）企业法人治理结构的健全和运转情况。党委前置研究讨论重大经营管理事项，是否建立科学有效的职责分工和制衡机制，人员是否配备到位，是否制定各议事规则，重点监管党委会、董事会、总经理办公会召开记录、决议、执行效果情况，“三重一大”决策程序执行情况。是否按照《企业内部控制制度基本规范》（财会〔2008〕7号）《中华人民共和国企业国有资产法》建立内部审计机构或配备专职审计人员，是否制定本企业内部控制制度并组织实施。（责任科室：xxxxxxxx＼xxxxxxxxx）

（二）经营性房产出租情况监管。重点监管《xxxxxx国资委履行出资人职责企业经营性房产出租管理办法》（xxxxxx国资〔2021〕64号）《关于xxxxxxx监管企业进一步做好房产管理和使用工作的通知》等规定的落实情况，是否规范履行内部决策和审批程序，出租价格确定是否规范公允，租金是否及时收取入账，重点分析是否存在采取名义上合作、入股、加盟等方式任何形式的转租行为。（责任科室：xxxxxxxxxxxx）

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三、工作要求

做好经济安全基层基础工作是各级“一把手”的政治责任，加强国有企业内部控制和财务管理是落实全面从严治党主体责任、进一步严肃财经纪律的具体体现。

（一）提高政治站位，加强组织领导。各xxxxxxxx要统一思想认识，提高政治站位，加强组织领导，强化底线思维、纪律意识。各xxxxxxxx召开专题会议进行研判，分级部署，明确责任分工。各单位制定具体工作方案，党委、纪检、人事、财务、审计等相关部门“分兵把守”，一级抓一级，层层抓落实，认真做好各项监管工作。

（二）压实主体责任，严肃各项纪律。各xxxxxxx要担起主体责任，对法人治理结构健全及运作、财务管理、土地房产资源管理、经营人员廉洁从政情况坚持每年定期自查，实施各级全范围、全覆盖监管，切实严格遵守各项财务管理制度，切实做到对土地房产管理制度、管底数、管利用。对其他重大经济事项，在日常监督管理的同时，时间范围以近三年为主，确保对本企业和各级子企业3年轮查一次，推动建立健全监管整改闭环管理体系。xxxxxx按照《指引》内容和职责分工，条块结合，做好各项监管工作的部署指导。

（三）健全工作机制，加强业务指导。各项经济工作监管分为自查自纠、重点抽查、整改落实及评估三个环节。各xxxxxx组织开展企业自身和各级公司的全面自查自纠，范围要覆盖所属各级次国有全资、国有控股企业和相关单位，形成专项报告报xxxxx。xxxxxxx按照指导分工，合作配合，选取重点单位、重点领域进行重点抽查，专项报告“零问题”单位纳入重点监管范围，形成重点抽查检查报告。各xxxxxxxx对自查、重点检查发现的问题要逐一制定整改措施，确保整改落实到位，针对管理漏洞和薄弱环节，修订完善相关制度，建立有效内控机制。